「モデル構築はボードルームではなく現場から」

成功するモデルはボードルームではなく現場で作られる

このエピソードでは、ファイナンシャルモデラーズコーナーのホスト、ポール・バーンハーストがサラ・シュロットを招き、なぜ多くのモデルが期待通りに機能しないのかを解説します。その理由は、モデルが上から下へと構築されるのではなく、下から上へと設計されるべきだからです。

コミュニケーションが鍵

モデルを構築する前に部門の責任者と話をしなければ、戦略の設計は行っておらず、ただの推測になってしまいます。実際の業務を行っているチームの中にこそ、真のドライバーや重要な指標が存在します。彼らはすでに重要なメトリックを持っていますが、それがモデルに反映されることは稀です。

壁を壊してからでは遅い

重要なメトリックがモデルに含まれない場合、後から問題を修正するために壁を壊す羽目になりかねません。良いモデルは、ボードルームで始まるのではなく、現場からのインプットに基づいて構築されるべきです。

まとめ

• 部門の責任者との対話: モデル構築前に、部門の責任者と話し合い、彼らのチームが考えるドライバーについて質問することが重要です。
• チームとのコミュニケーション: 売上やコストなど、チームが既に活動指標として使っているメトリックを把握することで、より実用的なモデルが作成できます。

豆知識

ファイナンシャルモデリングの起源は、1980年代初頭の企業財務管理に遡ります。当時、企業は未来の収益や支出を予測するために、複雑なスプレッドシートを使用し始めました。以来、技術の進歩によりモデルの精度は向上していますが、特に実際の枠組みや状況を反映するための「ボトムアップ」アプローチの重要性が増してきているのです。

リンク

• ファイナンシャルモデリング入門
• 戦略的ファイナンスについての詳細なガイド

この情報が、皆さんのファイナンシャルモデリングに役立つことを願っています。

• キーワード: ボトムアッププランニング